DAC8: ¿qué significa para ti como cliente de BTC Direct?

Desde el 1 de enero de 2026, todos los proveedores de servicios de criptoactivos de Europa están obligados a comunicar a las autoridades fiscales información sobre sus clientes y sus transacciones. Así lo establece una directiva europea llamada DAC8. A continuación te explicamos qué significa esto para ti.

¿Qué es DAC8?

DAC8 es una directiva europea (UE 2023/2226) sobre el intercambio automático de información fiscal relativa a criptoactivos. Los proveedores de servicios de criptoactivos, como BTC Direct, recopilan cada año información sobre sus clientes y sus transacciones y la comunican a la administración tributaria de su país. En el caso de BTC Direct, se trata de la administración tributaria neerlandesa (Belastingdienst). Esta intercambia después la información con las administraciones tributarias de otros países. DAC8 se basa en el marco de la OCDE conocido como CARF (Crypto-Asset Reporting Framework), lo que permite también el intercambio con países fuera de la UE.

El objetivo es aumentar la transparencia y evitar el fraude fiscal con criptoactivos.

¿Se aplica solo a BTC Direct?

No. DAC8 se aplica a todos los proveedores de servicios de criptoactivos de la UE, como plataformas de intercambio, brókeres y proveedores de monederos. También pueden verse afectados los proveedores de fuera de la UE que prestan servicios a clientes de la UE. Por tanto, otros proveedores también te pedirán tus datos y los comunicarán a una administración tributaria. Cambiar de proveedor no modifica esto.

¿Desde cuándo se aplica?

• Las normas se aplican a las transacciones a partir del 1 de enero de 2026. Las transacciones anteriores a 2026 no están sujetas a la nueva obligación de información.
• La primera comunicación corresponde al año natural 2026 y se enviará a la administración tributaria neerlandesa como máximo el 31 de enero de 2027.
• Después, comunicaremos cada año los datos del año natural anterior.

¿Qué datos solicita y comunica BTC Direct?

Sobre ti como cliente

• nombre y dirección
• país de residencia (residencia fiscal) y número de identificación fiscal (NIF). En los Países Bajos es tu BSN
• fecha de nacimiento, país de nacimiento y, cuando sea necesario, lugar de nacimiento
• en el caso de empresas: datos de la empresa y de sus titulares reales (UBO)

Sobre tus transacciones

• qué criptomonedas has comprado, vendido o enviado
• las cantidades y el valor de esas transacciones, por año natural

Si todavía no disponemos de estos datos, te los pediremos al crear tu cuenta o después de completar una orden.

¿Por qué me piden el BSN?

Tu BSN es tu número de identificación fiscal (NIF) en los Países Bajos. La administración tributaria neerlandesa lo utiliza para vincular la comunicación contigo. Solo lo usamos para cumplir nuestra obligación legal.

También soy contribuyente en otro país. ¿Qué debo rellenar?

En el paso «Residencia fiscal», indica todos los países en los que eres contribuyente y tu NIF en cada uno de ellos. Si un país no emite NIF, indícalo tal como pide el formulario. ¿No sabes qué número debes introducir? Consúltalo con la administración tributaria de ese país o con tu asesor fiscal.

¿Qué hacéis con mis datos?

Utilizamos tus datos únicamente para cumplir DAC8 y otras obligaciones legales. Se almacenan de forma segura, no se usan con fines de marketing y solo se comparten con la administración tributaria neerlandesa. Cumplimos el RGPD. ¿Quieres consultar o corregir tus datos? Puedes hacerlo a través de nuestra política de privacidad.

¿Tengo que presentar yo mismo mi declaración de impuestos?

Sí. DAC8 no cambia tu propia responsabilidad. Sigues siendo responsable de declarar correctamente tus criptoactivos, aunque las autoridades fiscales reciban información de nosotros. BTC Direct no ofrece asesoramiento fiscal personal. Si tienes dudas sobre cómo declarar tus criptoactivos, ponte en contacto con tu administración tributaria o con un asesor fiscal.

Preguntas frecuentes

¿BTC Direct informa a las autoridades fiscales?
Sí. A partir de 2026 estamos obligados por ley a comunicar cada año información sobre clientes y transacciones a la administración tributaria neerlandesa. La primera comunicación se realizará en enero de 2027, correspondiente al año 2026.

¿Comunican esto también otros proveedores de criptoactivos?
Sí. Todos los proveedores de criptoactivos de la UE, y los de fuera de la UE que atienden a clientes de la UE, deben recopilar y comunicar los datos de sus clientes. Se aplica a todos, no solo a nosotros.

¿Se aplica a mis compras de 2025?
No. DAC8 se aplica a las transacciones a partir del 1 de enero de 2026.

Quiero modificar mis datos fiscales (residencia o NIF). ¿Cómo lo hago?
Puedes hacerlo en MyBTC, en el paso «Residencia fiscal».

¿Tengo que facilitar estos datos?
Estamos obligados por ley a recopilar estos datos. Si tienes dudas u objeciones, ponte en contacto con nuestro servicio de atención al cliente.

He recibido un correo de BTC Direct sobre DAC8. ¿Es auténtico?
Enviamos a los clientes un correo electrónico en el que les pedimos que completen sus datos fiscales (DAC8). Este correo procede de una dirección de BTC Direct (@btcdirect.eu) y el enlace que contiene lleva a my.btcdirect.eu/es-es/dac8. ¿Tienes dudas? No hagas clic en el enlace; escribe tú mismo la dirección en tu navegador. También puedes ponerte en contacto con nuestro servicio de atención al cliente.

¿Por qué tengo que rellenar el formulario mediante un enlace y no en mi cuenta?
No todos los clientes tienen un acceso propio con nosotros, por ejemplo si te registraste a través de un socio. Con el enlace, todos pueden rellenar el formulario, incluso sin iniciar sesión. El formulario está alojado en nuestro propio entorno (my.btcdirect.eu).

No encuentro el formulario en mi cuenta. ¿Qué hago?
Por ahora, el formulario no está disponible en el menú de tu cuenta. Puedes abrirlo mediante el enlace de nuestro correo o pegando my.btcdirect.eu/es-es/dac8 en la barra de direcciones de tu navegador.

¿Dónde encuentro información oficial?
En la web de la administración tributaria neerlandesa. Busca «DAC8» o «CARF».